五届三次理事会

财务工作报告（2022年）

各位理事:

根据《 章程》,我受理事会委托,向大会作 (以下简称“中国轻工联”)五届三次理事会的财务报告,请理事们审议。

一、基本情况

2022年，中国轻工联资产财务工作在会领导的正确领导下，在全体职工和各会员单位的共同努力下，全面贯彻落实《民间非营利组织会计制度》等国家法律法规，严格执行中国轻工联各项规章制度，始终坚持“制度健全、管理高效、诚信务实、规范透明”的原则，不断加强内部管理，自觉接受社会监督和监事监督。

截止2022年12月31日,中国轻工联总资产3.3亿元,其中：货币资金3716.53万元、其他流动资产15957.33万元；固定资产净值597.99万元、在建工程12644.72万元;负债3390.04万元,净资产29585.22万元，资产负债率10.28%。全年总收入7985.19万元，总支出5443.56万元。

二、收支情况

（一）收入情况。

2022年中国轻工联总收入7985.19万元，预算执行率104.37%，主要是工美博览会收入增加。具体收入如下：

1. 会费收入750.9万元（含以前年度会费62.5万），占总收入9.40%。

2. 提供服务收入5292.65万元，占总收入66.28%。

3. 政府补助收入492万元，占总收入6.16%。

4. 项目经费收入725.72万元，占总收入9.09%。

5. 分支机构收入180.99万元，占总收入的2.27%。

6. 其他收入542.93万元，占总收入的6.80%。

（二）支出情况

2022年中国轻工联总支出5443.56万元,预算执行率80.81%。按照党中央、国务院关于“过紧日子”的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出，具体支出情况如下：

1. 基本支出3992.51万元，占总支出的73.344%。

其中：人员支出1773.13万元；公用支出2219.38万元。

2. 项目经费支出307.62万元，占总支出的5.651%。

3. 分支机构支出0.45万元，占总支出的0.008%。

4. 资本性支出1142.98万元，占总支出的20.997%。主要是办公用房装修费。

三、会费收支情况

根据民政部、财政部有关规定和《 章程》、《 会费收取管理使用办法》，我会会费支出本着“取之有度，用之得当”的原则，严格控制各项开支。

2022年会费收入688.4万元。由于客观原因，申请减免的会员单位有11家，申请减免金额19.5万元，分别是山东省轻工业联合会、广东省轻工业联合会、南京工业职业技术大学、四川省酒业集团有限责任公司、黑龙江省工业发展促进中心、洛阳唐三彩研究院、长春市手工业合作联社、河南华邦电器炊具有限公司、北京汀源环保科技发展有限公司、江苏江化聚氨酯产品质量检测有限公司、青岛华涛汽车模具有限公司。

2022年会费支出706.31万元，主要用于推动落实国家发展政策，反映行业诉求，维护会员合法权益；研究制定并发布轻工行业发展、会员服务发展分析等报告；有序推进轻工特色产业培育，对会员转型升级、公共服务平台建设、智慧集群建设、集群产业规划提供技术服务；召开理事会、常务理事会、兼职副会长座谈和行业座谈会等支出；向会员单位提供《会员通讯》所发生的印刷费和邮寄费。

四、主要财务工作

1. 合理预算，严控把关。2022年资财部严格按照会员代表大会通过的修订、新增财务制度，做好资金、资产、收支、预算、审计等方面的管理工作，一是在资金使用和费用支出决策与审批管理方面，坚持预算内事项严格按照审批权限支出，预算外支出和重大专项活动支出由会长或会长办公会审批，逐渐树立“花钱必有预算，花钱事前请示”的良好机制。二是按照会领导的要求，对支出的必要性，价格的合理性，流程的合规性进行严格审核。

2. 贯彻落实“过紧日子”要求。从严从紧控制各项支出，提高思想认识，树立节约意识，强化过紧日子的制度约束。三公经费支出比上年减少26%，同时差旅费、培训费、会议费等支出也有显著减少。

3. 发展事业，搞好服务。一是积极争取财政资金。疫情爆发三年以来，国家财政困难，不断压缩各项支出，国资委已连续三年压缩经费，面对困难，积极向国资委争取政府购买服务经费，共计294万元。二是是积极开展经济合作与展会业务。三是搞好咨询和服务，为会员单位和代管单位提供政策咨询，技术服务等服务，使中国轻工联提供服务收入逐渐增加。

4. 做好纳税筹划工作。中国轻工联自成立以来，严格遵守非营利性组织的管理的规定，坚持依法依规班会，2022年顺利通过了非营利组织免税资格的复审，取得了非营利组织免税资格（2021-2025年）。

五、存在的问题

通过加强预算管理，规范资金使用，挖潜增效，增收节支，建立健全财务制度等一系列手段，中国轻工联收入持续增长，这是会领导正确领导、科学决策的结果，也是各部门团结合作的结果，更是全体职工共同努力的结果。但是，在稳定发展的同时，我们也要清醒的认识到财务工作面临的一些问题。

会费收缴率较低，只有82%。按时交纳会费是会员应尽的义务，也是我们搞好会员服务的有力保障。希望各会员单位提高会员意识，履行会员义务，做好会费交纳工作，同时我们也将加强与会员单位联系，提高为会员服务的质量和水平。

六、财务审计情况

根据国务院国资委、民政部和税务局的有关规定，2022年我会接受了会计师事务所对我会进行的财务年报审计，没有发现违规违纪问题。

七、2023年度财务预算

通过会长办公会审定，2023年预算收入10379.18万元，2023年预算支出7021万元。

2023年预算收入10379.18万元，其中政府补助收入312万元、项目经费收入（政府购买服务）1030.67万元、会费收入720万元、提供服务收入7646.8万元，分支机构收入280万元、其他收入389.71万元。

2023年预算支出7021万元，其中基本支出6015万元（人员支出2078万元、公用支出3937万元），项目经费支出（政府购买服务）400万元，分支机构支出71万元，资本性支出535万元。

八、财务工作重大事项披露

在国家不断降息的金融环境下，在保障资金安全的前提下开展理财业务，经监事会审议，会长办公会通过，同意追加购买0.35亿银行理财产品，因2022年末无使用大额资金的需求，所以当年未赎回该银行理财产品。

以上报告，请各位理事审议。