五届二次理事会

财务工作报告（2021年）

各位理事:

根据《 章程》,我受理事会委托,向大会作 (以下简称“中国轻工联”)五届二次理事会的财务报告,请理事们审议。

一、基本情况

2021年，中国轻工联资产财务工作在会领导的正确领导下，在全体职工和各会员单位的共同努力下，全面贯彻落实《民间非营利组织会计制度》等国家法律法规，严格执行中国轻工联各项规章制度，始终坚持“制度健全、管理高效、诚信务实、规范透明”的原则，不断加强内部管理，自觉接受社会监督和监事监督。

截止2021年12月31日,中国轻工联总资产3.03亿元,其中：货币资金5390.99万元、其他流动资产12424.62万元；固定资产净值770.09万元、在建工程11552.91万元;负债4254.29万元,净资产26048.84万元，资产负债率14.04%。全年总收入6782.32万元，总支出5216.19万元。

二、收支情况

（一）收入情况。

2021年中国轻工联总收入6782.32万元，预算执行率103.05%，主要是收到了以前年度项目经费尾款结算。具体收入如下：

1. 会费收入635.60万元（含2020年会费6.3万），占总收入9.37%。

2. 提供服务收入3932.91万元，占总收入57.99%。

3. 政府补助收入432.5万元，占总收入6.38%。

4. 项目经费收入768.04万元，占总收入11.32%。

5. 分支机构收入4.08万元，占总收入的0.06%。

6. 其他收入1009.19万元，占总收入的14.88%。

（二）支出情况

2021年中国轻工联总支出5216.19万元,预算执行率84.86%，按照党中央、国务院关于“过紧日子”的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出，具体支出情况如下：

1. 基本支出3337.72万元，占总支出的63.988%。

其中：人员支出1929.19万元；公用支出1408.53万元。

2. 项目经费支出1533.94万元，占总支出的29.407%。

3. 分支机构支出0.03万元，占总支出的0.001%。

4. 资本性支出344.50万元，占总支出的6.604%。主要是用于新购办公用房装修。

三、会费收支情况

根据民政部、财政部有关规定和《 章程》、《 会费收取管理使用办法》，我会会费支出本着“取之有度，用之得当”的原则，严格控制各项开支，会费支出主要用于按照工作计划开展的为会员服务活动和大型会议。随着工作的开展和服务范围的扩大，支出逐年增加。

2021年会费收入629.3万元。其中不含减免会费8.2万，由于客观原因，申请减免的会员单位有6家，分别是山东省轻工业联合会、长春市手工业合作联社、黑龙江省工业发展促进中心、安徽省信息家电行业协会、中国工艺美术学会、中国搪瓷工业协会。

2021年会费支出639.57万元。主要用于推动落实国家发展政策，反映行业诉求，维护会员合法权益；研究制定并发布2021年会员服务管理分析报告、中国工艺美术行业报告等；为会员单位提供科技创新、技术推广、绿色制造体系、轻工领域标准制修订、轻工产品质量检验检测和能力建设、行业规划、调查、规范和政策研究等；召开理事会、常务理事会、兼职副会长座谈和行业座谈会等支出；向会员单位提供《会员通讯》所发生的印刷费和邮寄费。

四、主要财务工作

1. 强化预算、规范资金使用。一是预算工作得到了会领导的高度重视，每年将预算工作作为中国轻工联的一项重点工作来抓，年度预算经监事会审议，会长办公会通过；二是预算编制的准确性和精细化水平越来越高，各项预算指标都分解落实到部门，编制预算也做到了依据充分，科学合理；三是预算执行的规范性越来越高，人人都能做到“花钱必有预算”，且基本杜绝了公用经费支出无预算。

2. 发展事业，搞好咨询服务。一是积极争取财政资金，从北京市公费医疗办争取医疗费，为职工看病就医提供保障。二是加大会费收缴力度。会费收入稳步增长。三是积极开展经济合作与展会业务。四是搞好咨询和服务，为会员单位和代管单位提供政策咨询，技术服务等服务，使中国轻工联提供服务收入逐渐增加。

3. 不折不扣，落实过紧日子要求。认真落实党委过紧日子要求，完成会社统一压减部门预算的具体工作任务，严格支出管理，尤其是三公经费的支出，积极构建过紧日子长效机制。

4. 开展审计问题宣讲，有效防范财务风险。中国轻工联高度重视代管协学会、事业单位的审计问题，认真梳理和归类2020年在国资委、民政部和中国轻工联组织的四次审计中发现问题，建立中国轻工系统审计发现问题台账，共计28家单位，10类45个问题，并在中国轻工联“会长会”和“中国轻工联、总社党委党史学习教育动员部署会”上做了审计专题汇报，66家协学会、事业单位参与了党史学习教育动员部署会，引起了各协学会、事业单位的高度重视，真正为群众办实事。

五、存在的问题

通过加强预算管理，规范资金使用，挖潜增效，增收节支，建立健全财务制度等一系列手段，中国轻工联收入持续增长，这是会领导正确领导、科学决策的结果，也是各部门团结合作的结果，更是全体职工共同努力的结果。但是，在稳定发展的同时，我们也要清醒的认识到财务工作面临的一些问题。

1. 人员支出增长过快，导致财务收支矛盾突出。人员支出逐年增加，占全年各项支出的57.8%（除去项目支出），主要因为职工老龄化严重，医药费负担过重。

2. 会费收缴率较低，只有78%，按时交纳会费是会员应尽的义务，也是我们搞好会员服务的有力保障。希望各会员单位提高会员意识，履行会员义务，做好会费交纳工作，同时我们也将加强与会员单位联系，提高为会员服务的质量和水平。

六、财务审计情况

根据国务院国资委、民政部和税务局的有关规定，2021年我会接受了会计师事务所对我会进行的财务年报审计，没有发现违规违纪问题。

七、2022年度财务预算

通过会长办公会审定，2022年预算收入7650.71万，2022年预算支出6736万元。

2022年预算收入7650.71万元，其中政府补助收入532万元、项目经费收入（政府购买服务）730万元、会费收入750万元、提供服务收入5123万元，分支机构收入130万元、其他收入385.71万元。

2022年预算支出6736万元，其中基本支出4719万元（人员支出1878万元、公用支出2841万元），项目经费支出（政府购买服务）200万元，分支机构支出2万，资本性支出1815万元。

八、财务工作重大事项披露

1. 中国轻工联根据《财政部关于加快做好行政事业单位长期已使用在建工程转固工作的通知》和国资委《关于加快做好长期已使用在建工程转固工作的通知》，将已完工的在建工程按照竣工财务决算审计报告确认金额910万元转入固定资产。

2. 在国家不断降息的金融环境下，在保障资金安全的前提下开展理财业务，经监事会审议，会长办公会通过，同意购买银行低风险、可随时赎回的银行理财产品1.2亿元，因2021年末无使用大额资金的需求，所以当年未赎回该银行理财产品。

以上报告，请各位理事审议。